Algemeen
Financiële afwijkingen
Bedragen € 1.000 | ||
Afwijkingen programma 4 | Bedrag | v/n |
|---|---|---|
4.2 Voorzieningen | ||
Cultuur | -79 | n |
Kapitaallasten Sportpark SV Donia | 100 | v |
Kapitaallasten | 245 | v |
4.3 Onderwijs | ||
Kapitaallasten | 325 | v |
Totaal | 591 | v |
Cultuur (Nadeel € 79.000)
In 2024 zijn de huren voor de culturele instellingen geharmoniseerd. Deze harmonisatie is kostenneutraal doorgevoerd. Het bedrag dat extra aan huur geïnd wordt, is als de subsidie aan de culturele instellingen uitgekeerd. De overschrijding op musea en kunstzinnige vorming wordt dan ook voor € 79.000 gedekt uit de extra huurinkomsten binnen programma 2. De structurele verwerking vindt plaats in de Programmabegroting 2026.
Kapitaallasten sportpark SV Donia (Voordeel € 100.000)
Bij de perspectiefnota 2024 is het krediet voor SV Donia (velden en infra) goedgekeurd. Echter vanwege vertraging in het proces verwachten we dat dit krediet in 2025 nog niet gebruikt zal worden. Daarom willen we de kapitaallasten voor 2025 vrij laten vallen. Dit betekent een voordeel van € 100.000.
Kapitaallasten rentebudget (Voordeel € 570.000)
Op het rentebudget hebben we een voordeel gerealiseerd van € 650.000. In verband met de regels van het BBV hebben we de omslagrente naar de programma’s verlaagd. Dit komt neer op verlaging van de lasten op de programma’s en een lagere dekking op het rentebudget.
Per saldo komt dit neer op een voordeel op programma 4 van € 570.000.
Afwijkingen op kredieten
Bedragen € 1.000 | |||
Afwijkingen investeringskredieten en eenmalige budgetten | Bedrag | v/n | Afsluiten |
|---|---|---|---|
Voorber sportpark SV Donia* | -100 | n | |
Voorbereiding Brûsplak* | 324 | v | Ja |
Totaal | 224 | v | lege cel |
* Eenmalige budgetten tlv/tgv de reserve Onderhanden werk | 224 | v | |
Voorbereiding Sportpark SV Donia (Nadeel € 100.000)
Sportpark Donia is een omvangrijk en complex dossier. Enerzijds heeft dat te maken met het grote aantal gesprekspartners dat een rol bij de planvorming en totstandkoming van het sportpark speelt. Anderzijds was de zoektocht naar de financiële haalbaarheid van het plan erg ingewikkeld. Tenslotte heeft het streven om de besluitvorming voor het zomerreces af te ronden er ook voor gezorgd dat een extra inzet vanuit de projectleiding noodzakelijk was. Dit heeft geleid tot een afwijking van € 100.000 op de voorbereidingskosten van SV Donia.
Voorbereidingskrediet Brûsplak (Voordeel € 324.000)
Op 21 mei 2025 heeft de raad een besluit genomen over de locatie van het Brûsplak. In het raadsvoorstel is opgenomen dat de projectbegeleidingskosten verrekend worden met het investeringskrediet van het Brûsplak en terugvloeien naar de algemene reserve. Dit betreft een voordeel van € 324.000.